מושגים בקופות גמל וקרנות השתלמות
דמי ניהול
תשלום המשולם להנהלת קופת הגמל בגין ניהול תיק השקעות של חברי הקופה - העמיתים. שיעור דמי הניהול המותר לא יעלה על זה שאושר לקופה על ידי נציב מס הכנסה במסגרת התקנון שלה. דמי הניהול נגבים בתשלומים חודשיים רצופים, שיעורם החודשי הינו 1/12 של גובה דמי הניהול כפי שנקבע בתקנון או 2% לפי הנמוך מבינהם.
מדיניות השקעה
מדיניות ההשקעה של קרן נאמנות, כפי שהיא מוגדרת בתשקיף, כוללת התחייבות להשקיע שיעור מסוים באפיק השקעה אחד או יותר או שהיא מצהירה על חופש פעולה מלא של מנהל הקרן, ללא התחייבות מוגדרת מראש.
מינוי מוטבים
עמית קופות גמל יכול למנות מוטבים (יורשים) באמצעות טופס ”מינוי מוטבים”. עמית אשר לא חתם על טופס זה ישולמו הכספים לאחר פטירתו ליורשיו החוקיים ע”פ צו ירושה.
מנהל קרן
חברה המנהלת את ניכסי הקרן ומבצעת רכישות ומכירות של ני”ע ופעולות אחרות בהתאם למדיניות ההשקעות של הקרן
נאמן
חברה שתפקידה להחזיק בנכסי הקרן עבור בעלי היחידות ולפקח על יישום מדיניות ההשקעה של מנהל הקרן בהתאם לתשקיף.
נהנה
אדם שבעבורו או לטובתו מוחזק הרכוש או נעשית פעולה ברכוש, או שביכולתו לכוון פעולה ברכוש, והכל במישרין או בעקיפין.
עמית מעביד
אדם המשלם כספים לקופת גמל מרכזית לפיצויים בשל עובדיו.
עמית עצמאי
עמית יחיד, לרבות עובד בשל תשלום שהוא משלם לקופת גמל ללא תשלום מקביל של מעביד.
עמית שכיר
עובד אשר מעבידו משלם בעדו כספים לקופת גמל לתגמולים, קיצבה, פיצויים, לחופשה או לקרן השתלמות. עמלות הנגבות ע”י חבר הבורסה בו מופקד תיק ני”ע, שיעור העמלות נקבע עפ”י גודל התיק, בהתאם לתעריפון הבנק.
קופת גמל
קופה או קרן שנועדה לצבירת סכומים לצורך תשלום דמי תגמולים, פיצויים, קיצבה, השתלמות, חופשה או למטרה אחרת. כל קופה או קרן לאחת המטרות האמורות צריכה את אישור נציב מס הכנסה להפעלתה.
קופת גמל אישית לפיצויים
קופת גמל לפיצויים המתנהלת בחשבונות אישיים על שם העובדים.
קרן השתלמות
קופת גמל שנועדה לתשלום דמי השתלמות לעובדים, עצמאים לחברי קיבוץ או לחברי מושב שיתופי.
קרן פתוחה
קרן אשר מנפיקה יחידות במספר בלתי מוגבל.
מקור: Merukaz
